< 【理財工具】第25屆理財規劃人員專業能力測驗 >
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| ( | ) | 1. | B 公司今年度每股現金股利 5 元，且股利成長率為 4%，乙股東要求之股票報酬率為 12%，預期每股盈餘 2.5 元，依現金股利折現模式計算，其本益比應為何？(1) 26 倍 (2) 16 倍 (3) 21 倍 (4) 20 倍 | ||
| ( | ) | 2. | 投資以美元存款連結匯率選擇權之組合式商品，倘賣出選擇權「USD Call EUR Put」時，則下列敘述何者正確？(1)應賣出美元現貨買入歐元現貨，以提高投資組合收益 (2)當選擇權被執行時，組合式商品原來之美元存款本金將被轉換成歐元本金 (3)最大損失僅止於所支付的權利金 (4)這種商品係為保本型商品 | ||
| ( | ) | 3. | 下列何者不是貨幣基金的特質？(1)低安全性 (2)高流動性 (3)高收益率 (4)低風險性 | ||
| ( | ) | 4. | 目前銀行的信託部接受客戶申購基金，其與投信公司所簽訂的契約為下列何者？(1)代銷契約 (2)承銷契約 (3)投資契約 (4)信託契約 | ||
| ( | ) | 5. | 工業銀行不得從事下列何種業務？(1)發行金融債券 (2)投資有價證券 (3)辦理國內外匯兌 (4)收受個人存款 | ||
| ( | ) | 6. | 有關信託的種類，下列敘述何者錯誤？(1)非以信託為業接受信託者稱為「民事信託」 (2)透過指定用途信託資金投資國外共同基金稱為「特定金錢信託」 (3)接受個別委託人委託為其管理處分信託財產稱為「集團信託」 (4)委託人以自己之財產權對外宣言為受託人稱為「宣言信託」 | ||
| ( | ) | 7. | 林小姐額外支付申購手續費後，買入淨值 10 元之 A 基金 30 萬元，當基金跌至 9 元時轉換至淨值為 20元之 B 基金（轉換手續費內扣 0.4%），下列敘述何者錯誤？(1)若林小姐於 B 基金漲至 25 元時贖回，則最終共約獲利 36,150 元 (2)理論上林小姐約可買到 14,336.22 單位之 B 基金 (3)轉換手續費約為 1,080 元 (4)若林小姐於 B 基金漲至 22 元時贖回，則最終共約損失 4,188 元 | ||
| ( | ) | 8. | 因信託行為解除，受託人與受益人間，基於信託關係財產之移轉，下列規定何者錯誤？(1)不課徵贈與稅 (2)遺囑信託受託人將財產交付給受益人應申報課徵土地增值稅 (3)受益人為委託人不課徵土地增值稅 (4)不課徵所得稅 | ||
| ( | ) | 9. | 信託運用於投資理財上，下列敘述何者錯誤？(1)防止家族鬥爭 (2)發揮專業分工 (3)擴大經濟效益 (4)降低投資風險 | ||
| ( | ) | 10. | 有關普通股與期貨比較的敘述，下列何者正確？(1)期貨比股票容易賣空 (2)股票有到期日，期貨沒有到期日 (3)股票的槓桿倍數比期貨高 (4)股票要有保證金才能交易，期貨則不需要保證金 | ||
| ( | ) | 11. | 下列何組基金類型，具有套利的機會？(1)指數股票型基金（ETF）與避險基金 (2)國內債券型基金與指數股票型基金（ETF） (3)保本型基金與封閉型基金 (4)指數股票型基金（ETF）與封閉型基金 | ||
| ( | ) | 12. | 有關「香港證券市場」之敘述，下列何者錯誤？(1)創業板之公司盈利雖符合主板規定但成長性較小 (2)主板規模較大成立時間亦較長 (3)主要區分為主板及創業板 (4)在主板上市之公司須具備一定獲利標準 | ||
| ( | ) | 13. | 某投資人買進一口相同到期日之歐式買權與歐式賣權，其履約價格均為 40 元，若買權的權利金為 4元，賣權的權利金為 3 元，則到期時股價在什麼範圍內，投資人才有淨利？（不考慮交易手續費及稅負）(1)介於 33 元與 47 元之間 (2)低於 37 元或高於 44 元 (3)低於 33 元或高於 47 元 (4)介於 37 元與 44 元之間 | ||
| ( | ) | 14. | 投資國內公司債不會面臨下列何種風險？(1)匯率風險 (2)價格風險 (3)再投資風險 (4)發行者信用風險 | ||
| ( | ) | 15. | 投資連動債券商品不必注意下列何者因素？(1)所得稅率 (2)參與率 (3)投資人未來的現金流量規劃 (4)保本率 | ||
| ( | ) | 16. | 有關證券投資信託基金之敘述，下列何者錯誤？(1)參加對象為不特定大眾，即公開募集 (2)其規模大小並無限制 (3)其法律關係為準信託關係 (4)其運用範圍限為有價證券 | ||
| ( | ) | 17. | 對於經濟能力低且又負擔家中主要經濟來源的家庭成員，應選擇下列何種保險商品，以兼顧其經濟負擔與家庭保障？(1)變額型壽險 (2)萬能型壽險 (3)變額萬能型壽險 (4)團體保險 | ||
| ( | ) | 18. | 假設台積電股票成交價格為 47.5 元，台積電 10 月履約價格 46 元之買權（CALL），其權利金為 3.5元，則該買權的時間價值為下列何者？（契約乘數為 1000）(1) 1,500 元 (2) 2,000 元 (3) 3,500 元 (4) 0 元 | ||
| ( | ) | 19. | 下列何者所致之損失非屬現行住宅火災保險基本承保範圍？(1)爆炸 (2)航空器墜落 (3)地震震動 (4)閃電及雷擊 | ||
| ( | ) | 20. | 為維持退休後之經濟生活，下列所建議之購買年金的金額應為何者較為適當？(1)退休時薪資的 50%至 70% (2)退休時薪資的 100% (3)訂約時薪資的 30%至 50% (4)訂約時薪資的 100% | ||
| ( | ) | 21. | 現階段市場交換契約，不包含下列何者？(1)利率交換 (2)權益交換 (3)指數交換 (4)貨幣交換 | ||
| ( | ) | 22. | 下列何者為 B 股基金之特徵？(1)限制持有國內與國外股票比例 (2)限制持有股票與債券比例 (3)申購手續費為遞減式後收型 (4)申購手續費為前收式 | ||
| ( | ) | 23. | 有關國內共同基金，下列敘述何者錯誤？(1)發行實體為受益憑證 (2)開放式基金不在交易所掛牌，故不屬於有價證券 (3)國內共同基金屬於契約制 (4)由證券投資信託公司經申請核准後發行 | ||
| ( | ) | 24. | 有關國內指數股票型基金（ETF）之敘述，下列何者錯誤？(1)價格最小變動幅度與一般股票相同 (2)所課徵之證券交易稅之稅率為千分之一 (3)除可像股票一樣掛單賣出外，亦可向基金經理人作贖回 (4)投資標的為「一籃子股票」 | ||
| ( | ) | 25. | 為避免因疾病或意外傷害以致長期臥床時的經濟負擔，應購買何種保險商品，以分散此一風險？(1)年金保險 (2)長期看護保險 (3)定期保險 (4)養老保險 | ||
| ( | ) | 26. | 某公司發行 60 天期商業本票面額 1,200 萬元，設貼現率為 1.65%，承銷費率為 0.15%，簽證費率為0.03%，保證費率為 0.75%，試算本筆商業本票發行總成本換算之年利率約為下列何者？(1)2.26% (2)2.35% (3)2.59% (4)2.66% | ||
| ( | ) | 27. | 固定收益的有價證券持有者出售證券予投資人，並與投資人約定於特定天期按確定之價格買回該證券，此交易方式稱為下列何者？(1)遠期利率協定 (2)期貨交易 (3)附買回協議交易 (4)附賣回協議交易 | ||
| ( | ) | 28. | 退休族群購買投資型保險，應選擇下列何種方式為宜？(1)除保障部分外，可選擇高獲利高風險之投資標的 (2)可減少部分保障，並以債券、保本型基金為中心 (3)保障部分應提高，投資部分亦以高收益為主 (4)應完全以保障為主，投資部分不宜考慮 | ||
| ( | ) | 29. | 有關信託的敘述，下列何者錯誤？(1)依信託目的區分，信託可分為「公益信託」及「私益信託」 (2)信託是一種由受託人為受益人之利益管理財產的制度 (3)無暇投資理財的人可以委由受託人進行投資 (4)委託人明確指定投資或運用標的的金錢信託稱為「指定金錢信託」 | ||
| ( | ) | 30. | 下列何者不屬於綜合證券商業務範圍？(1)承銷業務 (2)保證業務 (3)經紀業務 (4)自營業務 | ||
| ( | ) | 31. | 有關辦理股票借券之規定，下列敘述何者錯誤？(1)借券費率由證券商與客戶依年利率 20%以下自行議定 (2)證券商收取擔保品之原始擔保比率為 140% (3)出借標的必須是可為融資融券交易之有價證券 (4)出借對象須於證券商訂立委託買賣契約逾六個月以上者 | ||
| ( | ) | 32. | 評估股票之合理價格所用的「折現率」係指下列何者？(1)股票持有人要求之報酬率 (2)現金股利成長率 (3)無風險利率 (4)市場利率 | ||
| ( | ) | 33. | 當加權指數為 4,205 點，30 日平均加權指數為 4,582 點時，其 30 日的乖離率(BIAS)為下列何者？(1)-8.23% (2)8.23% (3)8.97% (4)-8.97% | ||
| ( | ) | 34. | 現行強制汽車責任保險之給付標準，下列敘述何者錯誤？(1)每一事故給付人數無上限 (2)每一個人傷害醫療給付最高新臺幣 10 萬元 (3)每一個人殘廢給付最高新臺幣 200 萬元 (4)每一個人死亡定額給付新臺幣 200 萬元 | ||
| ( | ) | 35. | 在人口高齡化的社會，為使老年生活有所憑恃，有賴下列何種保險制度的發揮？(1)意外險 (2)醫療險 (3)壽險 (4)產險 | ||
| ( | ) | 36. | 在押匯作業中，進口商利用下列哪一種方式清償貨款，對出口商而言風險最高？(1) D/A（託收承兌交單） (2) D/P（託收付款交單） (3) O/A（記帳） (4) L/C（信用狀交易） | ||
| ( | ) | 37. | 下列何者不是信託的主要功能？(1)照顧遺族 (2)規避債務 (3)財產管理 (4)資產增值 | ||
| ( | ) | 38. | 我國目前在期交所上市的期貨與選擇權商品，其契約規格中最後交易日均定為各該契約交割月份的哪一時間？(1)第三個星期三 (2)第三個星期五 (3)最末一個星期四 (4)第三個星期四 | ||
| ( | ) | 39. | 有關國內生產毛額(GDP)與國民生產毛額(GNP)二者間的關係，下列等式何者正確？(1) GDP＋淨輸入＝GNP (2) GDP＋淨輸出＝GNP (3) GDP＋政府移轉收入淨額＝GNP (4) GDP＋國外要素所得收入淨額＝GNP | ||
| ( | ) | 40. | 有關「外匯市場交易工具」之敘述，下列何者錯誤？(1)外匯保證金交易通常以美元為基礎貨幣作結算 (2)遠期外匯交易的期限通常是以月計算 (3)外匯旅行支票之買賣屬於外匯現鈔交易 (4)即期外匯交易應於成交次日辦理交割 | ||
| ( | ) | 41. | 某投資人持有甲公司之可轉換公司債 500 萬元，持有成本 500 萬元，其轉換價格為 40 元，若該投資人執行轉換後於市場以每股 48 元出售，則可獲利多少元？（不考慮交易手續費及稅負）(1) 40 萬元 (2) 60 萬元 (3) 80 萬元 (4) 100 萬元 | ||
| ( | ) | 42. | 當有嚴重通貨緊縮壓力時，中央銀行可以採行下列何種策略？(1)提高存款準備率 (2)透過公開市場大量發行央行定存單 (3)藉由外匯市場操作讓新臺幣貶值 (4)提高重貼現率 | ||
| ( | ) | 43. | β 係數是用以衡量市場預期報酬率對個股報酬率的影響，即市場風險。當β>1 表示為何？(1)個股預期報酬率 < 市場預期報酬率 (2)個股預期報酬率 = 市場預期報酬率 (3)無法判斷個股預期報酬率與市場預期報酬率兩者之影響 (4)個股預期報酬率 > 市場預期報酬率 | ||
| ( | ) | 44. | 相對價值比較法有一定的使用缺點，下列敘述何者錯誤？(1)比較的資料均為歷史資料，但股價主要取決於未來的營運績效 (2)投資報酬是以相對價值計算而非絕對價值 (3)難以發現兩家類似的公司可以直接比較 (4)投資報酬是以絕對價值計算而非相對價值 | ||
| ( | ) | 45. | 有關行政院經建會(現整併為國發會)編製的景氣動向指標，下列敘述何者錯誤？(1)工業生產指數及長短期利率利差均是同時指標 (2)失業率及製造業存貨率均是落後指標 (3)領先指標至少要連續三個月上升或下降，才能預測經濟趨勢已有所改變 (4)股價指數及貨幣總計數均是領先指標 | ||
| ( | ) | 46. | 對於衍生性商品，下列敘述何者正確？(1)均為線性報酬率 (2)期貨商品保證金交易每日結算 (3)遠期契約都是標準化契約 (4)臺指選擇權履約方式是美式選擇權 | ||
| ( | ) | 47. | 有關「草創型」產業之敘述，下列何者正確？(1)成長率很高，但經營風險很低 (2)投資收益高，風險相對較小 (3)沒有投資價值，除非有較佳併購計畫 (4)約只有三成的公司可以存活 | ||
| ( | ) | 48. | 陳先生於 97 年 11 月 10 日買進下列剛付完息之中央政府公債：面額 1 千萬元，發行日期為 94 年 11月 10 日，票面年息 4%，每半年付息一次，5 年期，期滿一次付清；若買入該公債之年殖利率為 3%，則其買入價格為下列何者？（取最接近值）(1) 10,187,423 元 (2) 10,192,719 元 (3) 10,159,086 元 (4) 10,165,572 元 | ||
| ( | ) | 49. | 針對可轉換公司債的敘述，下列何者錯誤？(1)可間接參與標的公司除權 (2)可轉債市價與標的股價有關 (3)在無債信疑慮下隨時購買有保本的好處 (4)在無債信疑慮下價格下跌有支撐 | ||
| ( | ) | 50. | 下列敘述何者錯誤？(1)依債權之性質可分為普通債券與特別股 (2)國內債券可分為政府公債、金融債券、公司債與國際金融組織新臺幣債券 (3)依發行形式可分為實體公債與無實體公債 (4)依票息之有無可分為固定利息債券、浮動利息債券與零息債券 |